НАЛОГОВЫЕ ПРОВЕРКИ, ДОПРОСЫ И ОБЫСКИ.

ВСЕ ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ ДИРЕКТОРУ И БУХГАЛТЕРУ

31 октября 2017 года, Киев, ул. Михайловская, 1/3

Смирнов Александр - адвокат, руководитель юридического центра "Смирнов и Партнеры".Специализация — налоговые конфликты, легальная оптимизация налогообложения,защита бизнеса и должностных лиц от неправомерных действий контролирующих органов

І. НОВОЕ И АКТУАЛЬНОЕ В НАЛОГОВОМ КОНТРОЛЕ В 2017 ГОДУ.

·        Как ГФС выбирает себе жертвуи как не попасть в план-график? (Приказ Минфина №723). Критерии реальной хозяйственной деятельности.

10 вещей, которые налоговики проверят обязательно.

·        Комплексный контроль налоговых рисков по НДСпродолжается (Приказ ГФС №543). Особенности применения в связи с налоговой реформой 2017.

 Усиление отслеживания пересортицы номенклатуры товаров (услуг). Кодировка согласно УКТ ВЭД всех товаров и услуг (п.п. «і» п. 201.1 НКУ).

·        Мораторий на налоговые проверки предприятий в/из зоны АТО.

·        Эволюция блокирования деятельности предприятия: от расторжения договора до приостановления регистрации налоговых накладных.

ГФС лишили права расторгать в одностороннем порядке договор о признании электронных документов.Чего ждать бизнесу?

Дополнительное соглашениек договору о признании электронных документов. Почему фискалы принуждают к его заключению?

Новые основания для отказа в принятии электронной отчетностис 01.01.2017 года. 

Как вредят бизнесу даже законные основания для расторжения (перезаключения) договора о признании электронных документов.

Почему возможны проблемы с регистрацией налоговых накладных и отчетностью при смене адреса регистрации?

Этапы запуска процедуры приостановления регистрации НН/РКв 2017 году в соответствии с Законом №1797 от 21.12.2016 г.

·          Работа с запросами 2017. Что изменилось и какие уловки предусмотрены для нас в последней редакции НКУ?

Новый подход к запросам в рамках встречных сверок.Новая редакция п. 73.5 НК. Последствия не предоставления документов и информации в рамках сверки. (п. 78.1.19 НК)

Правовые основания для запросав соответствии с НК.

Как выглядит законный запрос?Требования к форме и содержанию. Рассматриваем на примере п. 73.3. НК.

Новые срокидля предоставления ответов на запрос ГФС.

Как отписаться на незаконный запроси не предоставлять документы и информацию? Возможные последствия. Позиция ГФС.

·          Проверки «по-новому». Что изменилось в подходе к проведению проверок в связи с налоговой реформой 2017?

·          На что повлияет распространение на ГФС норм закона о государственном надзоре и контроле?На сколько изменились права и обязанности фискалов и налогоплательщиков? Будут ли публиковаться планы-графики проверок?

·          Инспекция – сервисная служба. Контрольные функции – в области.

·          Актуальные основания для проведения проверок в 2017 году – 78.1.1, 78.1.4, 78.1.11, 78.1.13 НК.

·          Новое и вероятно, популярное основание для проверок (по результатам встречной сверки) –78.1.19 НК.

·          Повторные проверки.Могут ли фискалы проверить один период несколько раз и при каких условиях? Есть ли шанс закрыть период внеплановой поверкой? Сопоставляем позицию ГФС с последней редакцией налогового кодекса.

·          Как выбрать выездную проверку вместо невыездной?

·          Допуск к проверке: с чего начать и какие документы требовать от налоговиков.Порядок действий.

Недопуск к проверке как способ защиты прав налогоплательщика.

Как оформить недопуск в 2017 году и его последствия для предприятия.

·          В каких случаях эффективно обжалование приказа о проведении проверки. Можно ли отменить НУР (ППР) через процедуру обжалования приказа. Позиция ВАСУ.

Обжалование приказа до и после проверки. Позиция ВАСУ.

·          Правовые последствия отказав предоставлении документов во время проверки.

Как во время проверки «потерять» отсутствующие документы. Последствия для предприятия.

Можно ли предоставить отсутствующие на проверке документы непосредственно в суд. Позиция суда.

·          Административное обжалование результатов налоговых проверок.

Три причины обжаловать НУР (ППР) в административном порядке.

Новый порядок подачи и рассмотрения жалоб в ГФС.Что изменилось?

·          Судебное обжалование НУР (ППР) Советы налогового адвоката. Судебная практика.

Реальность сделки глазами судей: наличие налоговой правосубъектности, связь расходов с хозяйственной деятельность, изменения в структуре активов. Письмо ВАСУ №742/11/13-11.

Бестоварность/нереальность хозяйственных операций– продолжаем доказывать обратное в 2017 году.

Не нужно недооценивать фискалов.Как ГФС использует фактические несоответствия и объективные данные для доказывания вины налогоплательщика? Практика 2016-2017.

Как купить товар из ниоткуда и продать в никуда? Позиция ГФС.

5 способов подтвердить, что сделка была.Юридические и фактические доказательства реальности хозяйственной операции.

Доказывание реальности услуг.Популярные нереальные услуги. Экономическая и деловая цель получения услуг как индикатор их реальности. Позиции ВАСУ.

«Первичка» «обесценилась».Анализ изменений в ЗУ «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».

Решения судов по взаимоотношениям между участниками спорной сделки. Как изменился подход ВАСУ к вопросу преюдиции?

Инициатива наказуема! Почему важно внимательно изучать документы перед тем, как их приобщить к материалам дела?

Правовые последствия доказывания фиктивности сделки через УПК. Противоречивые позиции ВАСУ.

Возврат ВАСУ к практике ЕСПЧ в части индивидуальной ответственности налогоплательщика.

Стоит ли просить ВАСУ приостанавливать исполнение решенияапелляционной инстанции.

С какого момента суммы по НУР будут считаться согласованными в случае остановки исполнения решения. Позиция ГФС.

 

ІІ. ВСЕ, ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ ДИРЕКТОРУ И БУХГАЛТЕРУ  ОБ УГОЛОВНОМ ПРЕСЛЕДОВАНИИ В 2017 ГОДУ

·        Ответственность за уклонение от уплаты налогов в 2017 году. С какой суммы теперь стартует ст. 212 УК Украины?

·        На каком этапе информация из акта проверки попадает следователю и когда он имеет право открывать уголовное производство?

·        Ответственность за уголовные преступления третьих лиц. Как это выглядит на практике?

·        Базовые статьи, с которыми чаще всего сталкивается украинский бизнес: 212 (уклонение от уплаты налогов), 205 (фиктивное предпринимательство), 366 (служебный подлог), 367 (служебная халатность).

·        Милиция (полиция) просит документы и информацию? В чем отличие письменного требования о предоставлении документов в порядке ст. 93 УПК от постановления следователя об истребовании документов? Варианты безопасного реагирования.

·        Допрос. Как выйти победителем?

·        О чем спросят на допросе? Три группы вопросов свидетелю. Особенности допроса в зависимости от занимаемой на предприятиидолжности и статей квалификации действий.

·        Как подготовить к допросу «директора»?

·        Может ли свидетель не давать показания и не нести за это уголовную ответственность? Пример пояснений свидетеля для протокола.

·        Что делать, если следователь на вас давит?

·        Собственноручная дача показанийкак инструмент вашей защиты от следователя.

·        Как себя вести, если вам на допросе демонстрируют видео на котором директор контрагента отрекся от предприятия?

·        Можно ли получить копию протокола допроса?

·        Как налоговая милиция (полиция) заставляет бизнес платить несогласованные налоговые обязательства?

·        Обыск. Что происходит до, вовремя и после?

·        Как заранее подготовиться к обыску? Что может быть и чего не должно быть в офисе?

·        Основные способы войти в помещение для следователя и адвоката.

·        Советы как собственными силами повлиять на процесс обыска? Почему адвокат при обыске может не помочь?  

·        Цели предприятия на обыске и как их достичь? 

·        Как убедиться в законности обыска и правомочности следователя? Что такое следственная группа? Должно ли быть поручение?

·        Как «выбить» себе на обыске право на адвоката?

·        Стоит ли менять заинтересованных понятых?

·        Как добиться видеофиксации обыска, если все пошло не так (ст. 107 УПК).

·        В каких случаях во время обыска следует звонить на 102 и 103? Рассмотрим на примерах.

·        Обыск офиса, склада, квартиры директора/бухгалтера. Практические особенности.

·        Как заставить следователя описать в протоколе обыска все изъятое? 

·        Пытаются провести личный досмотр при обыске? Три шага, которые позволят уменьшить риски. 

·        Поверхностная проверка авто или обыск? Законопроект "О внесении изменений в закон о национальной полиции".

 

 

 

 

 

Стоимость участия одного слушателя семинара1800,00 грн. (Без НДС)

При оплате за 7 дней до начала семинара -  стоимость 1700,00 грн..

(Без НДС)

 

обучение,консультации квалифицированных специалистов, ответы на интересующие вопросы,подборки нормативных документов с новейшей информацией, CD-диск с материалами,
возможность общения с коллегами-бухгалтерами, обед в ресторане,кофе-брейк, канцтовары.

Зарегистрироваться и получить дополнительную информацию можно по телефону:

 
/044/ 227-11-92, 545-71-20, 545-71-19