ПЕРВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ РАБОТЫ С СИСТЕМОЙ БЛОКИРОВКИ НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ

ОБЗОР НАЛОГОВЫХ ИЗМЕНЕНИЙ 2017. НДС, ПРИБЫЛЬ, НДФЛ ОБСУЖДЕНИЕ АКТУАЛЬНЫХ ВОПРОСОВ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ИСПРАВЛЕНИЕ ОШИБОК В НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЯХ

АНАЛИЗ ТЕКУЩИХ ПРОБЛЕМНЫХ ВОПРОСОВ. ОТРАЖЕНИЕ В НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ КОДОВ ТОВАРОВ И УСЛУГ 

21 сентября 2017 года              (КИЕВ)              начало в 09:00

Величко Виктория Валерьевна езависимый практикующий консультант по экономическим вопросам, специалист по вопросам финансового и налогового планирования, автор значительного количества печатных работ, канд. экон. наук, директор ООО «ВЕЛНИ», имеет более 12000 часов публичных выступлений


НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС) 

1.Налоговая накладная как основа НДС: правила. ошибки, последствия

2.Реформированный порядок ведения Единого реестра НН иРК

3.Обязательные реквизиты НН:

 ошибки в реквизитах где необходим жесткий контроль;

 исправление номенклатуры, цены, количества;

 сроки исправления ошибок в НН;

4.Отражение в налоговой накладной кодов товаров и услуг:

 определение кодов товаров и услуг (импортные и украинские операции)

 коды при торговле, собственном производстве, переработке, услугах, работах подводные камни и последствия для НК

 коды товаров и услуг при различных операциях (обычная НН, сводная НН на «компенсационные» обязательства, сводная НН при доначислении НДС до специальной базы налогообложения и т.д.);

 коды при поставке услуг, их связь с регистрационной карточкой плательщика;

 действия налогоплательщика при отсутствии кода;

 определение кодов при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих;

 остатки товаров без кода на 1.01.2017 г. особенности реализации;

 что делать, если наименования одинаковые, а коды разные

 последствия при наличии ошибок в коде;

 соответствие приобретения и продажи последствия;

 исправление ошибок в коде.

5.Составление и регистрация расчетов корректировок к НН:

  корректировки и исправление ошибок в налоговых накладных, в которых отсутствовал код товаров/услуг;

 фактические корректировки по неплательщикам;

 корректировки по "неблагонадежным" плательщикам.

6."Блокировка" регистрации налоговой накладной:

 принципы мониторинга соответствия НН и РК критериям оценки степени риска

 какие налоговые накладные попадают под мониторинг

 сравнительные формулы мониторинга или опять "налоговая нагрузка"?

 Приложение 1 "Таблица налоплательщика" в каких случаях это спасет от блокировки НН;

 "легкие" налоговые накладные как обеспечить себе регистрацию НН без блокировки

 критерии оценки степени риска;

 процедура остановки регистрации НН и РК в ЕРНН;

 порядок предоставления копий документов для комиссии по снятию блокировки НН и РК;

 сроки регистрации НН и РК при остановке регистрации;

 обжалование решения об отказе в регистрации НН и НК в ЕРНН;

 последствия обжалования;

 действия, которые надо предпринять , чтобы не блокировались НН;

 ошибки, которых можно избежать при мониторинге;

7.Штрафы за несвоевременную регистрацию налоговых накладных и РК позиция ФСУ

8.Анализ отдельных НДСопераций:

 продажа ниже обычной цены или цены приобретения;

 бесплатная передача;

 особенности НО и НК во внешнеэкономической деятельности;

 применение кредитноты и последствия;

 ликвидация и продажа ( в том числе условная) основных средств;

 списание (в том числе в пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции);

 ошибочно зачисленные денежные средства на РС

9.Отдельные вопросы составления отчетности по НДС

 исправление ошибок

 нюансы подачи уточняющих деклараций

Документальное оформление хозяйственных операций:

 новый статус первичного документа

 последствия изменений в реквизитах первичного документа

 отсутствие печати на документах как защитить свое предприятие

 самостоятельно "установленный" документ

 счет как первичный документ

 расходы без первичных документов

 нюансы определения "нереальности" хозоперации Учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия

 рекомендации к составлению

 влияние на налоговый учет

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.

1.Новая форма декларации

 основные изменения, исправление ошибок

 связь с финотчетностью

2.Основные средства: новые разницы при использовании, ремонтах и модернизации непроизводственных основных средств, бесплатно полученные ОС, нюансы начисления амортизации, в т.ч. ускоренной; составление Приложения АМ и РІ

3.НМА и МНМА налоговые корректировки

4.Ценные бумаги и изменение Приложения ТЦ

5.Кредиторская и дебиторская задолженность: формирование резервов, как признать безнадежной. списание задолженности, корректировка финансового результата через Приложение РІ

6.Помощь неприбыльным организациям и приобретение у неприбыльных организаций товаров (работ, услуг) последствия для финансового результата

7.Дивиденды в пользу налогоплательщика– при отсутствии выплаты

8.Безвозвратная финансовая помощь последствия для объекта налогообложения

9.Штрафы, доходы/расходы учтенные в налоговом учете раньше чем в бухгалтерском как отражать в приложении РІ

10. Приложение ТЦ последствия подачи Отчета о контролируемых операциях

11. Порядок заполнения Приложения ВП и уточняющей декларации

НДФЛ

1.Прожиточные минимум и его влияние на ЗП

2.Индексация заработной платы2017

 правила начисления,особые случаи,штрафные санкции

3.Трудовой и гражданскоправовой договор

 Отличия,правила оформления,"скрытые" трудовые отношения

 сокрытие трудовых договоров (отсутствие легальных договоров), срочных (сезонных) договоров – последствия и как их избежать.

 оформление трудовых договоров с ошибками – как избежать (процедура заключения, изменения и расторжения трудовых договоров).

4.Применение повышающего коэффициента при начислении отпускных.

5.Дополнительное благо и натуральный коэффициент

 Лечение, обучение,материальная помощь? Путевки, "сверхлимитные" расходы на командировки

 Подарки,спецодежда, спецпитание 6. Отдельные вопросы заполнения формы 1ДФ 

 

Стоимость семинара - 1350 грн

обучение,консультации квалифицированных специалистов, ответы на интересующие вопросы,подборки нормативных документов с новейшей информацией, CD-диск с материалами,
возможность общения с коллегами-бухгалтерами, обед в ресторане,кофе-брейк, канцтовары.

Зарегистрироваться и получить дополнительную информацию можно по телефону:

 
/044/ 227-11-92, 545-71-20, 545-71-19