ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ: ВІД ДОКУМЕНТІВ ТА ОПЕРАЦІЙ ДО ПОКАЗНИКІВ ДЕКЛАРАЦІЇ (ОНОВЛЕНА ЗВІТНІСТЬ З ПДВ)
14 травня 2021 року
ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ: ВІД ДОКУМЕНТІВ ТА ОПЕРАЦІЙ ДО ПОКАЗНИКІВ ДЕКЛАРАЦІЇ (ОНОВЛЕНА ЗВІТНІСТЬ З ПДВ)
Спікер: Самарченко О.Р.
Вартість участі – 1500 грн
Знижки: Знижки за 2-х учасників - 5%; за 3-х та більше - 10%!

Спикер: 

Самарченко Олена Романівна -Незалежний консультант з питань оподаткування та бухгалтерського обліку, автор багатьох публікацій в бухгалтерській пресі

 

Програма:

 

  1. Зміни в ставках оподаткування:
  • 7 % для культурно-просвітніх та готельних послуг
  • 14% для операцій з постачання сільгоспродукції
  • перехідні операції, прописані в ПКУ та продиктовані практикою;
  • особливості формування податкового кредиту та податкових зобов’язань
  1. Деякі актуальні питання складання податкової накладної:
  • зміни до форми податкової накладної: маленькі та значущі…
  • заокруглення показників в податковій накладній. Які показники необхідно контролювати и як «підправити» документи, щоб покупець не втратив податковий кредит;
  • податкова накладна на «компенсаційні» зобов’язання. Коли складати документ, якщо ще не отримано податковий кредит. Основні помилки, що їх припускаються при складанні такої податкової накладної.
  1. Складання розрахунку коригування в різних ситуаціях:
  • порядок виправлення податкової накладної та подання уточнюючих декларацій у випадку помилок в індивідуальному податковому номері
  • правила «обнуління» помилкових податкових накладних. За яких умов та в якому порядку можна відкоригувати ПДВ?
  • аналіз деяких «вічних» проблем с корегуваннями (повернення оплаченого товару, «прив’язка» ціни до валютного еквіваленту та інш.): коли складати розрахунок коригування
  • коригування ПДВ при поверненні товару в роздрібній торгівлі. Чи завжди можливо на практиці виконати затверджені правила, і що буде, якщо їх порушити.
  1. Як податківці бачать виправлення помилок (суттєвих та не дуже) в «компенсаційних» податкових накладних. До чого призведе застосування такого порядку та чи можна його ігнорувати?
  2. Особливості відображення податкового кредиту/податкових зобов’язань в окремих ситуаціях:
  • відображення податкового кредиту без податкової накладної (рахунок на електроенергію, воду та інш.)
  • зміна в оподаткуванні готельних послуг. На що треба звертати увагу при відображенні податкового кредиту по готельним послугам
  • відображення кредиту за податковими накладними з несуттєвими недоліками (ціна с трьома и більше знаками за комою, некоректна назва и т.д.)
  • «об’єднання» та «дроблення» поставок для складання податкових накладних: думка податкових органів та практичні ситуації, коли дроблення можна і потрібно застосовувати
  • імпорт товарів з оформленням тимчасової (додаткової) митної декларації. В якому періоді відображати податковий кредит. До чого може привести «перенесення» кредиту на наступні періоди
  • операції с подарунковими сертифікатами: як формувати номенклатуру в податкових накладних та корегувати зобов’язання при «погашенні» сертифікату
  • складання податкової накладної при заокругленні сум в чеку РРО
  • погляд податківців на корегування ПДВ після трьох років, а також у взаємовідносинах з неплатниками ПДВ
  1. Зупинення реєстрації податкових накладних та розрахунків коригування:
  • основні правила моніторингу та блокування документів
  • аналіз найбільш проблемних ситуацій, які можуть підпасти під блокування
  • взаємозв’язок між фінансовою звітністю та блокування ПДВ-документів
  1. Штрафні санкції за несвоєчасну реєстрацію документів:
  • нові правила застосування штрафів. В яких випадках штрафу не буде?
  • терміни реєстрації покупцем «мінусового» розрахунку коригування та пов’язані з цим проблемні ситуації. До кого, коли та за що можуть застосувати штраф
  1. «Карантинні» зміни в оподаткуванні ПДВ:
  • звільнення від ПДВ операцій з постачання ліків та медичних виробів, умови застосування;
  • чи можливо добровільно відмовитись від пільг з ПДВ;
  • як обліковувати ПДВ підприємствам, що придбавають засоби захисту для своїх працівників
  1. Аналіз окремих операцій:
  • нарахування податкових зобов’язань у випадку, коли дата відвантаження товару не співпадає ані з датою отримання товару покупцем, ані з датою переходу права власності на товар
  • гарантійні платежі як безПДВ-шна альтернатива передоплаті
  • звичайні ціни при передачі майна в оренду
  • облік ПДВ при списанні заборгованості (в тому числі перед нерезидентом)
  • повернення імпортованого товару: чи потрібно коригувати податковий кредит
  • як відображати ПДВ при використанні працівником мобільного зв’язку в особистих цілях
  • простій обладнання, облік ПДВ в частині витрат, пов’язаних з підтримкою обладнання в робочому стані
  • безоплатна передача товарів (в тому числі подарунки працівникам). Які документи необхідно скласти для не нарахування податкових зобов’язань
  • офісні витрати (вода, кава, чай та інш.) для ПДВ-обліку. Як, на думку податківців, можна уникнути «негосподарності» таких витрат
  • порча (втрата) активів отримання відшкодування від винної особи (відшкодування шкоди, штраф, компенсація вартості). Коли та в якому порядку нараховується ПДВ. Як формулювання отриманих сум може вплинути на ПДВ-облік
  • безоплатне отримання послуг від нерезидента: чого потрібно побоюватися в частині ПДВ
  • переведення боргу, відступлення права вимоги: «подвійні» зобов’язання в однієї сторони та відсутність податкового кредиту в іншої сторони угоди
  • ремонт автомобіля за рахунок страхової компанії. Як ремонт відображається в обліку власника автомобіля
  • уцінка запасів. Позиція податківців відносно ПДВ з суми уцінки
  • визначення бази оподаткування при списанні зіпсованої готової продукції
  • ліквідація основних засобів (в тому числі по самостійному рішенню платника податків). Документи, необхідні для не нарахування ПДВ

 

  1. ПДВ в операціях, що здійснюються в зовнішньоекономічній діяльності:
  • експорт товарів. Як визначити дату складання податкової накладної (з огляду на те, що за «неправильну» дату можуть накласти штраф). Як з урахуванням нових правил визначити базу оподаткування при безоплатному експорті
  •  «дешевий» імпорт та експорт
  • повернення раніше імпортованого товару
  • безоплатне отримання товару від нерезидента та його подальше використання, в тому числі для безоплатної передачі
  1. Повернення коштів з казначейського та/чи особистого рахунка:
  • умови повернення коштів. Основні організаційні правила та відмінності в порядку повернення коштів в залежності від того, з якого рахунку необхідно їх повернути
  • на які складові формули необхідно звернути увагу, щоб повернути зайво сплачені кошти з казначейського рахунку
  • особливості заповнення заяви на повернення коштів (Д4)
  1. Деякі особливості складання декларації з ПДВ:
  • Аналіз оновленої форми декларації з ПДВ
  • Об’єднання додатків до декларації. На що звернути увагу
  • Деякі «технічні» правки в додатках до декларації
  • Відображення податкових пільг в декларації з ПДВ. Формула розрахунку пільг з ПДВ. Як найпростішим чином розрахувати суму пільги. Чи існують штрафні санкції за помилки в розрахунку пільги?
  • нюанси заповнення декларації додатків до неї. Складання додатків Д2 и Д3 до декларації. Порядок розрахунку від’ємного значення
  • виправлення помилок в декларації та в додатках до неї
  • особливості сплати податку при поданні Уточнюючої декларації.

 

Вартість участі в вебінарі 1500,00 грн без ПДВ

У вартість включено:

Підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камери можливість прямого спілкування з лектором;

Ексклюзивні добірки матеріалів;

 

Вартість участі одного слухача семінару -  2500,00 грн. (Без ПДВ)

 (Всі вимоги карантинного режиму обов'язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. відстань 1,5 метрів між слухачами)

кількість місць в групі обмежена

У вартість включено:

Обід в ресторані готелю;

Кава-брейки з дивовижною випічкою (вранці, в перервах);

Набір канцтоварів;

Можливість спілкування з лекторами та колегами;

Знижки за 2-х учасників - 5%; за 3-х та більше - 10%! 

У вартість входить: навчання, консультації кваліфікованих фахівців, відповіді на питання, що стосуються теми семінару, добірки нормативних документів з новітньою інформацією, можливість спілкування з колегами-бухгалтерами, кава-брейк, обід, канцтовари.
 

Семінари для бухгалтера - це хороша платформа для отримання корисної інформації.
Бухгалтерські семінари - це якісне отримання новин про актуальні зміни в бухгалтерії.
Оподаткування, ПДВ, податок на прибуток та зарплатні зміни та оновлені форми ЄСВ та ін. - це ключові аспекти бухгалтерського обліку та звітності,які коригуються державною владою.
Наші семінари в Києві дозволяють отримувати найсвіжішу інформацію про зміни в податковому обліку.
Виїзні семінари в Одесі та Карпатах дають можливість не лише навчатися, але й якісно відпочивати

День проведення семінару:
пʼятниця

м.Київ, вул.Михайлівська, 1/3

Дата і регламент семінару:
14.05.21, пʼятниця 09:30