
Спикеры:
ПИЛИПЮК Иванна – Управляющий Партнер Международной консалтинговой компании “INTERNATIONAL CONSULTING GROUP”. Руководитель отдела аналитики корпоративного и налогового права зарубежных стран. Специализация: консультации по вопросам взаимодействия с банками, управления материальными и нематериальными активами, инвестирования за рубеж. Оптимизации работы предприятия. Юридическая поддержка международного бизнеса.
ДЕМЕНКОВ Артем – Юрист Международной консалтинговой группы “ICG”. Специализация: консультирование на темы налогового планирования, защиты бизнеса, решений по использованию интеллектуальной собственности и иностранных инвестиций, защита активов с помощью зарубежных трастов и фондов, получения ВНЖ и второго гражданства в странах Европы, изменений налогового законодательства Украины и зарубежных стран.
ИВАСЮТИН Юлия — Адвокат, юрист Международной консалтинговой группы “ICG”. Опыт юридической практики в области налогового и хозяйственного права, корпоративного права, гражданского права, финансового права, земельного права, трудового права более 10 лет. Магистр международного права.
ПРОГРАММА СЕМИНАРА:
Блок 1. Мировые тенденции в бизнесе, их влияние на работу украинских предпринимателей, ведущих ВЭД:
глобализация/анти глобализация, BEPS, CRS, CbC reporting, AML, AEOI и другие.
- BEPS - план действия развитых стран против всех старых схем минимизации.
Сколько шагов из BEPS будет имплементировано в украинской законодательство. - Изменения налоговой доктрины. Как страны договариваться об уплате налогов.
- Участия Украины в общемировых процессах. Когда мы присоединимся к AEOI, и в каких других обменах информации Украины участвует.
- КИК – перспективы принятия Закона в контролируемых иностранных компаниях в Украине. Опыт работы КИК в других странах.
- Shell-companies - как уйти статуса «пустышки» и сколько будет обходиться substance для компании?
- Номинальный сервис как пережиток прошлого. Почему номиналы уже не помогают развивать бизнес, а вредят ему.
- Портрет желательной компании – клиента зарубежных банков. Есть ли место оффшорам.
Блок 2. Международная торговля в условиях BEPS. Особенности подбора решений для экспортно-импортных операций.
Есть ли место оффшорам?
- Роль посредника в международной торговле. Практика регистрации компаний/представительств, филиалов в мире.
Варианты для инкорпорирования юридических лиц в разных юрисдикциях. - Компании-посредники при работе с ЕС, Азией и другими регионами мира. Как подобрать компанию, которая устроит Ваших контрагентов.
- Агентские и комиссионные договора, silent partnership - что из этого работает на практике?
- Ecommerce с нерезидентами. Возможности и ограничения ведения международного бизнеса с возможностью принимать оплату через сайт компании-нерезидента. Особенности открытия merchant account.
Блок 3. Владение активами в условиях повышенной прозрачности. Передача бизнеса в наследство.
Возможности и риски доверительного управления активами через третьих лиц: трасты, фонды, фондации.
- Мировая практика структурирования активов в холдинг. Налогообложение внутри холдинга.
- Роль международных договоров об избежании двойного налогообложения.
- Активы в холдинге: корпоративные права, недвижимость, интеллектуальная собственность и другие.
Особенности юридических, финансовых и налоговых взаимоотношений между материнской и дочерней компанией. - Займы и кредиты для нерезидентов, новые правила сделок. Особенности инвестирования и реинвестирования, риски нерезидентов. Особый статус сделок LOAN AGREEMENT для иностранных банков.
- Фонды и трасты, как выгодные механизмы защиты активов. В чем разница и каковы главные отличия между компаниями, фондами и трастами. Мировая практика использования таких структур в бизнесе.
- На что обращать внимание при структурировании и реструктуризации бизнеса.
Риски связанности лиц и законности сделок. Transparency, регистры бенефициаров и PSC
Блок 4. Характеристика иностранных компаний – особенности работы в разных странах.
Основные критерии при выборе юрисдикции для международной торговли и создания холдинговых структур.
Как сделать правильный выбор между оффшором, Freezone и местной компанией?
- Понятия «оффшорная юрисдикция» и «оффшорная компания». Причины ухода оффшоров из международного бизнеса.
В каких странах компании потеряют оффшорный статус. - Партнерства как особая форма компании: Великобритания и Канада.
Можно ли открыть счет на партнерство и правила работы в текущих реалиях. - Объединенные Арабские Эмираты – выбор между оффшором, фри зоной и местной компанией.
Как стать налоговым резидентом ОАЭ и открыть там счет. - Компании для торговли и владения – Великобритания, Кипр, Венгрия, Болгария, Словакия.
Почему важно отображать активы в ежегодной отчетности. - Налог на распределенную прибыль – опыт Эстонии, Латвии и Грузии.
В каких случаях необходимо платить корпоративный налог кроме вывода дивидендов. - Грузия Freezone – альтернатива Эмиратам? Различия в налогообложении между фри зоной и обычной компанией.
Местные банки для работы в долларах – как изменилась процедура открытия счета. - Холдинговые структуры и секреты управления ими в респектабельных юрисдикциях:
Швейцария, Лихтенштейн, Австрия, Нидерланды. В каких случаях фонд предпочтительнее компании? - Принцип территориального налогообложения на примере Гонконга и Сингапура.
Условия, при которых появляется обязательство платить налоги в этих странах.
Блок 5. Валютное регулирование в Украине – 2019.
Ограничения по работе с валютой для украинских компаний и финансовый мониторинг после Закона «О валюте».
- Новшества в сфере валютного регулирования и наступит ли либерализация валютных операций?
Разъяснения НБУ новых правил валютного контроля в сфере экспорта услуг нерезидентам. Все о финансовом мониторинге в 2019 году. - Валютное регулирование 2019! Работа в условиях финансового мониторинга и риски, связанные с этим.
- Правила выплаты дивидендов и получения займов от нерезидентов.
- Электронные валюты в 2019 году. Международные системы интернет-расчетов и их доступ к платежным системам.
- Правомерность требований о раскрытии бенефициара компании контрагента-нерезидента.
- Юридическая защита от рисков, связанных с валютным регулированием. Практические примеры.
Блок 6. Отмена банковской тайны в мире – AEOI или обмен налогово-значимой информацией. Налоговые последствия обмена.
- Что такое AEOI и FATCA? Страны, которые присоединились к обмену информацией.
- Останется ли банковская тайна? Как работает автоматический обмен информацией между банками и налоговыми службами в мире.
- Отличия в обмене между физическими и юридическими лицами. Как различить активный и пассивный счета.
Какой информацией будут обмениваться юрисдикции. - Какие налоговые последствия ожидают резидентов Украины после вступления страны в процесс обмена.
Чем грозит закон о контролируемых иностранных компаниях в рамках AEOI?
Риски налогообложения по торговым и сберегательным счетам после принятия КИК. - Смена налогового резидентства – в каких странах налогообложение выгоднее?
Блок 7. Проблемы открытия счетов нерезидентам по всему миру. Новые стандарты KYC. Компания и счет в одной стране.
- Особенности открытия счетов нерезидентам. AML, уклонение от уплаты налогов и другие риски для банков по работе с клиентами.
- Почему бенефициары из Украины – это дополнительный риск?
- KYC – что это? Отличие требований разных банков к физическим и юридическим лицам.
Краткий ликбез на тему «что и кого «не любят» банки». - Работа с shell-companies – новые или старые ограничения.
- Как забрать средства с проблемных банков?
- Где открыть счета оффшорам, партнерствам и почему надо менять компании?
- Private banking или как стать клиентов ТОПовых банков.
Блок 8. Владение активами в условиях повсеместного раскрытия бенефициаров
(Великобритания, Британские Виргинские Острова, Украина и др.).
Определение понятия «бенефициар» и зона его ответственности.
Какие изменения надо внести в уставные документы ООО в 2019 году?
Использование конвенций об избежании двойного налогообложения.
Как резидент Украины может законно владеть инвестиционными активами? Отличия в понятиях «гражданин» и «резидент».
- Нерезиденты в Украине: возможности для торговли и владения.
Ведение торговой деятельности без создания резидентного предприятия. - Может нерезидент владеть в Украине корпоративными правами, недвижимым, движимым имуществом, интеллектуальной собственностью? Законодательное регулирование сделок с недвижимостью в Украине.
Украинская ООО при сдаче недвижимости в аренду, особенности налогообложения. - Владение активами с помощью холдинговых структур. Применение конвенций об избежании двойного налогообложения.
- Сделки между связанными лицами: определение «связанности» участников сделки согласно украинскому законодательству.
- Смена акционера в украинской компании: через куплю-продажу корпоративных прав, инвестиции.
Нюансы налогообложения при выплате дивидендов. - Раскрытие бенефициаров, определение понятия «бенефициар» в Украине и за рубежом.
Штрафные санкции за не раскрытие бенефициаров.
Использование номинального сервиса в оффшорных странах и Украине, возможные конфликты при пересечении разных систем - Что нужно знать о выплате роялти нерезидентами.
- Обязательное декларирование доходов физическими лицами в Украине (все, что известно на данный момент).
Блок 9. Иностранная компания – особая зона ответственности. Due dilligance и другие правила работы с нерезидентами.
Вещи, которые должен знать каждый собственник иностранной компании:
- Зависимость ответственности владельца компании от формы предприятия.
Виды иностранных предприятий: компании с ограниченной ответственностью, акционерные общества, генеральные партнерства и партнерства с ограниченной ответственностью, публичные компании. - Формирование и оплата уставного фонда предприятия: с номинальной стоимостью и без. Все о дарении корпоративных прав.
- Покупка корпоративных прав в Украине за гривны – легальный способ владеть иностранным предприятием.
- Структура компании и ее должностные: чем и перед кем несут ответственность акционеры, директора, доверенные лица и бенефициары? Сколько стоит иностранная компания в 2019 году?
- Что такое due diligence? Принципы идентификации бенефициаров в разных странах. Почему компании попадают в зону high risk?
- Избавляемся от ненужного предприятия: бросить, закрыть или ликвидировать?
Вартість участі у семінарі: 2250.00 грн(без ПДВ)
Знижки за 2-х учасників - 5%; за 3-х та більше - 10%! Знижки постійним клієнтам.
У вартість входить: навчання, консультації кваліфікованих фахівців, відповіді на питання, що стосуються теми семінару, добірки нормативних документів з новітньою інформацією, можливість спілкування з колегами-бухгалтерами, кава-брейк, обід, канцтовари.
День проведення семінару:
четвер
Київ, вул.Хрещатик, 7/11, "Адмірал Холл"
Дата і регламент семінару:28.02.19, четвер 10:00
АКТУАЛЬНО СЬОГОДНІ
УКРАЇНСЬКА МИТНИЦЯ: зміни в роботі та проблемні моменти
19.02.19, вівторок 09:00
КАРПАТИ: ТОВ та ТДВ після Закону № 2275-VIII
07.03.19, четвер 10:00