РІЧНА ЗВІТНІСТЬ та ОГЛЯД ЗМІН ПОДАТКОВОГО ЗАКОНОДАВСТВА
24 січня 2019 року
РІЧНА ЗВІТНІСТЬ та ОГЛЯД ЗМІН ПОДАТКОВОГО ЗАКОНОДАВСТВА
Спікер: Козлова-Милон Марина
Вартість участі – 1650 грн
Знижки: За 2-х учасників - 5%; за 3-х та більше - 10%! Знижка при реєстрації через сайт: 3%! Для постійних клієнтів - 1500 грн(без ПДВ)

Спикер: Козлова-Милон Марина - консультант по вопросам налогообложения и бухучета, обладатель награды «Лучший бизнес-тренер восточной Европы 2009 г». и награды от Аудиторской Палаты Украины за огромный вклад в развитие аудита. ИМЕЕТ МЕЖДУНАРОДНЫЕ ДИПЛОМЫ АССА DIPIFR RUS, ICFM, СЕРТИФИКАТ ЕВС*L, УРОВЕНЬ А

Программа семинара:

1.  Новые формы налоговой накладной и расчета корректировки: анализ изменений

  • когда изменения вступают в силу?

  • что такое налоговый номер налогоплательщика? – разъяснение от ГФС 

  • «опис (номенклатура)»

  • новая графа 11 «сумма НДС»

  • составляем РК на изменение количества/стоимости или на возврат товаров/предоплаты: что изменилось? 

  • сводные НН

  • ошибки в заглавной части НН: как составить РК?

  • отмена лишних «ошибочных» НН

  • отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.)

  • если в налоговой накладной на «входе-выходе» есть отличия.

  1. Расчеты корректировок к налоговым накладным:

  • дата и порядок регистрации покупателем минусового расчета корректировки

  • возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС

  • как правильно заполнить расчет корректировки на изменение номенклатуры? 

3.  Отдельные НДС-опреации:

·      ГФС о бестоварности хозяйственных операций, практика налоговых плановых документальных проверок в 2018 г. за предыдущие и текущий годы.

  • обычные цены при передаче имущества в аренду

  • обычные цены при продаже готовой продукции, работ, услуг

  • уменьшение стоимости товара после его продажи: последствия по НДС 

  • учет НДС при списании задолженности в т.ч. перед нерезидентом

  • возврат импортированного товара: нужна ли корректировка налогового кредита

  • уценка запасов, позиция налоговиков относительно НДС с суммы уценки

  • определение базы налогообложения при списании испорченной готовой продукции

  • бесплатная передача товаров (в т.ч. подарки работникам). Какие документы необходимо составить для неначисления налоговых обязательств

  • бесплатное получение услуг от нерезидента: возникают ли налоговые обязательства

  • перевод долга, уступка права требования: «двойные» обязательства у одной стороны и отсутствие налогового кредита у другой стороны сделки

  • простой оборудования, учет НДС по расходам, связанным с поддержанием оборудования в рабочем состоянии

·      ликвидация ОС

  • ремонт автомобиля за счет страховой компании

·      ремонт арендованных ОС

·      ошибочные оплаты

  • офисные расходы (вода и проч.) для НДС-учета. Как, по мнению налоговиков, можно избежать «нехозяйственности» таких затрат.

4.  Декларация по НДС: подаем УР: тонкости СЭА

5.  Отчет о суммах налоговых льгот: «горячие» вопросы

·  сроки подачи и ответственность

·  экспорт

·  металлолом, макулатура

·  путевки

· как рассчитать льготу по налогу на прибыль за счет убытков прошлых лет.

6. Налог на прибыль, подготовка к сдаче отчетности

o  сроки подачи декларации для предприятий с доходом до и более 20 млн грн

o  проект обновленной формы декларации по налогу на прибыль и приложений к ней за 2018 год.

o  связь с финансовой отчетностью; правила подачи финансовой отчетности; рекомендации ФСУ относительно финансовой отчетности

o  виды разниц, обязательные для всех плательщиков налога на прибыль

o  МНМА и их судьба в приложении РІ, – консультируют налоговики

·      основные средства (эксплуатация полностью самортизированных ОС; текущий и капитальный ремонт - нюансы при проверках; ремонт непроизводственных основных средств;)

·      рисковые операции для целей налогообложения: проблемные нерезиденты, представительские расходы, расходы на "обеспечение потребностей учредителя", рекламные расходы;

  • сомнительная и безнадежная задолженность, положительное вмешательство Минфина в разрешение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков

·      задолженности "проблемных" банков

·      помощь неприбыльным организациям

·      безвозвратная финансовая помощь

·      примеры заполнения Приложения ВП и уточняющей декларации

 

7.  Инвентаризация для целей налогообложения налогом на прибыль

·      обязательно ли проводить годовую инвентаризацию

·      объекты, которые подлежат инвентаризации

·      сроки проведения инвентаризации.

·      инициация проведения инвентаризации контролирующими органами и последствия отказа;

  1. Первичные документы

  2. изменение статуса первичных документов, защита их от непризнания действительными контролерами в связи с изменениями, внесенными в Закон Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине»

  3. образцы первичных документов и их заменителей, а также требования к ним

  4. практика проверок первичных документов и их заменителей.

9. Учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия

  • рекомендации к составлению

  • влияние на налоговый учет 

  1. .Налог на выведенный капитал – проект изменений в Налоговый кодекс Украины с 2019 года: суть, анализ, администрирование, льготы, и др.

11. НДФЛ, военный сбор, ЕСВ

  • расходы на выездные, в т.ч. зарубежные семинары, деловые поездки

  • питание

  • оплата труда за время командировки

  • за отсутствие подписей работника об ознакомлении с кадровыми документами грозит штраф

  • какие документы проверяются при проверке соблюдения трудового законодательства

12. Значительные сделки, или Какие соглашения разрешается подписывать директору

 

Вартість участі у семінарі: 1650 грн(без ПДВ). Для постійних клієнтів - 1500 грн(без ПДВ)

Знижки за 2-х учасників - 5%; за 3-х та більше - 10%! . Знижка при реєстрації через сайт: 3%!

У вартість входить: навчання, консультації кваліфікованих фахівців, відповіді на питання, що стосуються теми семінару, добірки нормативних документів з новітньою інформацією, можливість спілкування з колегами-бухгалтерами, кава-брейк, обід, канцтовари.

Семінари для бухгалтера - це хороша платформа для отримання корисної інформації.
Бухгалтерські семінари - це якісне отримання новин про актуальні зміни в бухгалтерії.
Оподаткування, ПДВ, податок на прибуток та зарплатні зміни та оновлені форми ЄСВ та ін. - це ключові аспекти бухгалтерського обліку та звітності,які коригуються державною владою.
Наші семінари в Києві дозволяють отримувати найсвіжішу інформацію про зміни в податковому обліку.
Виїзні семінари в Одесі та Карпатах дають можливість не лише навчатися, але й якісно відпочивати.

День проведення семінару:
четвер

м.Київ, вул.Михайлівська, 1/3

Дата і регламент семінару:
24.01.19, четвер 09:30